Τίτλος σε άλλη γλώσσα: Money laundering and the role of tax heavens : evolution of the institutional framework and ways of dealing with it [Αγγλική] Ημερομηνία: 22-07-2023 Συγγραφέας: ΚΡΥΣΤΑΛΕΝΙΑ ΝΤΙΣΠΥΡΑΚΗ Σχολή: Σχολή Κοινωνικών Επιστημών Τμήμα: Εγκληματολογικές και Ποινικές προσεγγίσεις της διαφθοράς, του οικονομικού και του οργανωμένου εγκλήματος (ΠΕΔ) Περίληψη (Abstract): Η παρούσα διπλωματική εργασία διερευνά το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε συνάρτηση με το ρόλο των φορολογικών παραδείσων. Αρχικά επιχειρείται η παράθεση του ορισμού του ως άνω αδικήματος και περιγράφεται μία σύντομη ιστορική διαδρομή του. Παράλληλα, παρουσιάζονται τα στάδια του ξεπλύματος χρήματος και οι μέθοδοι που χρησιμοποιούνται από τους δράστες. Στο δεύτερο...

Τίτλος σε άλλη γλώσσα: International offshore financial centres and money laundering: The grey zone of legitimacy [Αγγλική] Ημερομηνία: 17-07-2021 [2021-07-17] Συγγραφέας: Παπαθεοδώρου, Σπυριδούλα Σχολή: Σχολή Κοινωνικών Επιστημών Τμήμα: Εγκληματολογικές και Ποινικές προσεγγίσεις της διαφθοράς, του οικονομικού και του οργανωμένου εγκλήματος (ΠΕΔ) Περίληψη (Abstract): Η παρούσα διπλωματική εργασία αναλύει τον ρόλο των διεθνών χρηματο-οικονομικών κέντρων και του χρηματοπιστωτικού τομέα στην εξέλιξη και ανάπτυξη του ξεπλύματος βρόμικου χρήματος, εξετάζοντας τους συσχετισμούς τους και τη συμβιωτική σχέση που αναπτύσσουν στην γκρίζα ζώνη της νομιμότητας. Τα εξωχώρια χρηματοοικονομικά κέντρα, οι φορολογικοί παράδεισοι και οι offshore εταιρίες προσεγγίζονται, αρχικά,...