Διεθνή χρηματο-οικονομικά κέντρα και ξέπλυμα βρόμικου χρήματος : Η γκρίζα ζώνη της νομιμότητας

International offshore financial centres and money laundering: The grey zone of legitimacy (Αγγλική)

  1. MSc thesis
  2. Παπαθεοδώρου, Σπυριδούλα
  3. Εγκληματολογικές και Ποινικές προσεγγίσεις της διαφθοράς, του οικονομικού και του οργανωμένου εγκλήματος (ΠΕΔ)
  4. 17 Ιουλίου 2021 [2021-07-17]
  5. Ελληνικά
  6. 86
  7. Γασπαρινάτου, Μαργαρίτα
  8. Κόρος, Δημήτριος Λάζαρος | Γεωργούλας, Στράτος
  9. Ξέπλυμα βρόμικου χρήματος | διεθνή χρηματο-οικονομικά κέντρα | εξωχώριες εταιρίες | σκιώδης τραπεζική | κρατικο-εταιρικό έγκλημα | λανθάνουσες λειτουργίες ξεπλύματος | γκρίζα ζώνη νομιμότητας
  10. 37
  11. 52
  12. 0
  13. Σοφία Βιδάλη, Νικόλαος Κουλούρης, Χάρης Παπαχαραλάμπους (επιμ.), Εγκλήματα των ισχυρών. Διαφθορά, οικονομικό και οργανωμένο έγκλημα, Εκδόσεις ΕΑΠ, Αθήνα 2019
    • Η παρούσα διπλωματική εργασία αναλύει τον ρόλο των διεθνών χρηματο-οικονομικών κέντρων και του χρηματοπιστωτικού τομέα στην εξέλιξη και ανάπτυξη του ξεπλύματος βρόμικου χρήματος, εξετάζοντας τους συσχετισμούς τους και τη συμβιωτική σχέση που αναπτύσσουν στην γκρίζα ζώνη της νομιμότητας. Τα εξωχώρια χρηματοοικονομικά κέντρα, οι φορολογικοί παράδεισοι και οι offshore εταιρίες προσεγγίζονται, αρχικά, εννοιολογικά και ιστορικά και στη συνέχεια, αναλύεται ο τρόπος με τον οποίο ολόκληρα κράτη και δικαιοδοσίες υπηρετούν τις σκιώδεις χρηματοοικονομικές ροές και το ξέπλυμα, στο πλαίσιο άσκησης ανταγωνιστικών φορολογικών και οικονομικών πολιτικών. Τα ίδια αυτά κράτη, αλλά και διεθνείς φορείς αντεγκληματικής πολιτικής, θεσπίζουν, τύποις, ένα ευρύ νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο για τη ρύθμιση του φαινομένου, μετακυλίοντας, ταυτόχρονα, σε ιδιώτες επαγγελματίες την ευθύνη και την εποπτεία για την αποκάλυψη πράξεων ξεπλύματος. Οι αποκαλύψεις, όμως, των μαρτύρων δημοσίου συμφέροντος (whistleblowers), που εργάστηκαν σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, και των δημοσιογραφικών ερευνών, αλλά και η διαρκής επέκταση του ίδιου του φαινομένου, παρά την εξαντλητική ποινικοποίησή του, αναδεικνύουν μάλλον τον συμβολικό ρόλο της νομοθεσίας και την εμφανή διάσταση ανάμεσα στον νόμο στα χαρτιά και τον νόμο στην πράξη. Η παρούσα μελέτη επιχειρεί να ερμηνεύσει τη διάσταση αυτή, σε συνδυασμό με την έμμεση αδρανοποίηση του επίσημου κοινωνικού ελέγχου ως επίδραση της εξουσιαστικής παραμέτρου στον καθορισμό των ορίων της νομιμότητας. Ταυτόχρονα, το ξέπλυμα χρήματος αναλύεται υπό το πρίσμα της θεωρίας του κρατικο-εταιρικού εγκλήματος, ενώ, παράλληλα, αναδεικνύεται ο λανθάνων ρόλος του ως δομικό στοιχείο του οικονομικο-πολιτικού συστήματος, λειτουργώντας παράλληλα με την επίσημη κρατική εξουσία σε μια συμβιωτική σχέση με τη νομιμότητα.
    • The current diploma thesis exposes the role of both international financial centres and the financial sector in the evolution and development of money laundering, through the examination of their correlations and the symbiotic relation they develop in the grey zone of legitimacy. Initially, international offshore financial centres, tax havens and offshore companies are approached semantically and historically. Further on, this thesis analyses the way in which whole states and jurisdictions serve and support the shadow financial flows and money laundering, while implementing competitive tax and economic policies. These same states, along with international regulators of anti-crime policies, only typically enact a wide legislative and regulatory frame to control this phenomenon. At the same time, they assign the responsibility and supervision for the disclosure of money-laundering acts to private professionals that provide legal, financial and administrative services. However, revelations made both by whistleblowers-employees in financial institutions and journalistic research as well as the expansion of this phenomenon, despite its exhaustive criminalization, prove the rather symbolic role of legislation and the obvious divergence between the law in books and the law in action. The current thesis efforts to interpret this divergence, in conjunction with the implicit deactivation of official/state social control due to the effect of the authoritative parameter variable to the determination of legitimacy limits. In parallel, money-laundering is analysed in the light of state-corporate crime theory, while, at the same time, an effort is made to highlight its latent role as the cornerstone of economic-political system as it functions in parallel with the formal state authority in a symbiotic relation with legitimacy.
  15. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.