Το Ξέπλυμα Χρήματος σχετίζεται με τη διαδικασία «εισαγωγής» των εσόδων από διάφορες παράνομες δραστηριότητες όπως το λαθρεμπόριο καπνικών ειδών, στο οικονομικό κύκλωμα, με τρόπο που δεν διευκολύνει την εύρεση της προέλευσή τους. Παγκοσμίως, έχει δομηθεί ένα χρηματοπιστωτικό σύστημα που ρυθμίζει και ενεργεί κατά του ξεπλύματος χρήματος, έτσι ώστε να υπάρχουν οι απαραίτητες ποινικές κυρώσεις για τους παραβάτες.

Λόγω της παραπάνω ανάμιξης των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων ως ενδιάμεσος φορέας καταπολέμησης της διαφθοράς, η πίστη, η αξιοπιστία και η φήμη τους, αποσταθεροποιούνται και κλονίζονται σοβαρά λόγω υψηλών κινδύνων ανάμειξής τους στη διαδικασία ξεπλύματος χρήματος.

Η παρούσα ερευνητική εργασία έχει απώτερο σκοπό την αναλυτική παρουσίαση του φαινομένου καθώς και των συνεπειών αλλά και των τρόπων καταπολέμησής του. Εν αρχεί, θα παρουσιαστεί το φαινόμενο καθώς και η ιστορική του αναδρομή, το νομοθετικό πλαίσιο που το διέπει και τέλος οι κίνδυνοι που προκύπτουν από την ύπαρξή του για το σύνολο της κοινωνίας και ειδικότερα του οικονομικού τομέα.

Κατόπιν, θα παρουσιασθούν μαζικές (παγκόσμιες) πρακτικές για τη καταπολέμηση αυτού αλλά και πιθανές λύσεις για μελλοντική εφαρμογή, προκειμένου να καταπολεμηθεί το ξέπλυμα μαύρου χρήματος. Σε αυτό το κομμάτι θα τονιστεί ιδιαιτέρως η συμβολή τεχνολογικών μέσων αιχμής, όπως αυτά έχουν δημιουργηθεί κατά τα τελευταία έτη και κυρίως μετά από τις δύο σημαντικές κρίσεις, την χρηματοπιστωτική κρίση του 2007 και την κρίση υγείας (cov-19) του 2019.

Τέλος, θα παρουσιαστούν αναλυτικά όλα τα προσκοπτόμενα συμπεράσματα και προτάσεις για μελλοντικές έρευνες διαμέσου διαφόρων άλλων μεθόδων καταγραφής του φαινομένου. Θα καταγραφούν οι περιορισμοί της έρευνας και θα αναφερθούν καταλλήλως όλες οι βιβλιογραφικές αναφορές και πηγές που χρησιμοποιήθηκαν έτσι ώστε να διεκπεραιωθεί η παρούσα μελέτη.

Money Laundering is related to the process of "importing" proceeds from various illegal activities such as tobacco smuggling into the financial circuit, in a way that does not make it easy to find their origin. Globally, a financial system has been structured to regulate and act against money laundering, so that there are the necessary criminal penalties for offenders.

Due to the above involvement of financial institutions as an intermediary anti-corruption agency, their faith, credibility and reputation are destabilized and seriously shaken due to high risks of their involvement in the money laundering process.

The present research work has the ultimate aim of the detailed presentation of the phenomenon as well as its consequences and ways of combating it. In the beginning, the phenomenon will be presented as well as its historical review, the legislative framework that governs it and finally the risks arising from its existence for the whole of society and especially the economic sector.

Then, mass (global) practices to combat this will be presented as well as possible solutions for future implementation, in order to combat money laundering. In this part, the contribution of cutting-edge technological means, as they have been created in recent years and especially after the two major crises, the financial crisis of 2007 and the health crisis (ncov-19) of 2019, will be particularly emphasized.

Finally, all the conclusions and suggestions for future research through various other methods of recording the phenomenon will be presented in detail. The limitations of the research will be recorded and all bibliographic references and sources used in order to carry out this study will be properly cited.