Πρακτικές αποπροσανατολισμού των αρχών σε υποθέσεις ξεπλύματος βρόμικου χρήματος, τρόποι αντιμετώπισής τους από τις ανακριτικές αρχές και εργαλεία εντοπισμού των χρηματοοικονομικών ροών

Practices of disorientating the authorities in money laundering cases, tactics of responding to them used by the investigating authorities and tools for tracing the financial flows in the context of the investigation (Αγγλική)

  1. MSc thesis
  2. Αραμπατζή, Παρασκευή
  3. Εγκληματολογικές και Ποινικές προσεγγίσεις της διαφθοράς, του οικονομικού και του οργανωμένου εγκλήματος (ΠΕΔ)
  4. 26 Φεβρουαρίου 2022 [2022-02-26]
  5. Ελληνικά
  6. 137
  7. Κουτσούκου, Ηλέκτρα
  8. Παππά, Ευαγγελία | Κοντογεώργης, Γεώργιος
  9. ξέπλυμα βρόμικου χρήματος | μοντέλα Ξ.Χ. | τεχνικές νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες | κατ’ επάγγελμα Ξ.Χ. | ειδικές ανακριτικές πράξεις | κατάσχεση | χρηματοοικονομική έρευνα | πραγματικός δικαιούχος | ανάκτηση περιουσιακών στοιχείων
  10. 4
  11. 35
  12. 25
  13. Γράφημα 1, Εικόνα 1
  14. Βασιλαντωνοπούλου, Β. (2019). «Η αντεγκληματική πολιτική για το ξέπλυμα βρόμικου χρήματος ως λανθάνουσα οικονομική διακυβέρνηση». Στο: Σ. Βιδάλη, Ν. Κουλούρης, Χ. Παπαχαραλάμπους (επιμ.). Εγκλήματα των ισχυρών: Οικονομικό, οργανωμένο έγκλημα και διαφθορά. Αθήνα: Εκδόσεις ΕΑΠ.
    • Ο κεντρικός πυλώνας της παρούσας διπλωματικής εργασίας περιλαμβάνει, αφενός τις πρακτικές που ακολουθούνται από τους εμπλεκόμενους σε υποθέσεις ξεπλύματος βρόμικου χρήματος με στόχο τη συγκάλυψη και τον αποπροσανατολισμό των αρχών, αφετέρου δε τους τρόπους με τους οποίους οι ανακριτικές αρχές μπορούν να «απαντήσουν» σε αυτές, καθώς και τα εργαλεία που δύνανται να χρησιμοποιήσουν για τον εντοπισμό των χρηματοοικονομικών ροών. Αρχικά, αφού αναφερθούν τα στοιχεία που συνθέτουν τον φαινότυπο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, παρατεθούν οι σκοποί που εξυπηρετούνται με αυτή και διαφανεί η σύνδεσή της με το οργανωμένο έγκλημα, θα παρουσιαστούν τα σημαντικότερα μοντέλα νομιμοποίησης και οι συνηθέστερες τεχνικές με άξονα αναφοράς το μοντέλο των φάσεων του Ο.Ο.Σ.Α. και το μοντέλο φάσεων της F.A.T.F. για το κατ’ επάγγελμα ξέπλυμα βρόμικου χρήματος (Professional Money Laundering). Ακολούθως, θα αποτυπωθούν οι παράγοντες που δρουν ανασχετικά για την αποκάλυψη της συγκεκριμένης εγκληματικής δραστηριότητας και, ειδικότερα, τα μέτρα αυτοπροστασίας, τα «χρηματοκιβώτια δεδομένων», οι πρακτικές διασφάλισης του τραπεζικού απορρήτου και οι νόμοι σιωπής. Στο επόμενο κεφάλαιο της παρούσας διπλωματικής εργασίας θα παρουσιαστούν οι συνηθέστερες τεχνικές και τα μέσα αποπροσανατολισμού των αρχών, όπως για παράδειγμα τα εταιρικά οχήματα και οι offshore εταιρείες, οι πρακτικές που ακολουθούνται στον τραπεζικό τομέα, η απόκρυψη του πραγματικού δικαιούχου των περιουσιακών στοιχείων, η τοποθέτηση βρόμικου χρήματος σε ακίνητα, αγαθά και κρυπτονομίσματα και γενικότερα η εκμετάλλευση των νέων τεχνολογιών και του Διαδικτύου για τη διευκόλυνση του Ξεπλύματος Χρήματος (εφεξής Ξ.Χ.). Μετά από μία σύντομη προσέγγιση της ποινικής τυποποίησης του αδικήματος της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (εφεξής Ν.Ε.Π.Δ.) και την καταγραφή των πρόσφατων τροποποιήσεων στην εθνική νομοθεσία με το ν.4816/2021, θα επιχειρηθεί στην επόμενη ενότητα η περιγραφή των εφοδίων αντιμετώπισης των πρακτικών αποπροσανατολισμού και συγκάλυψης που διαθέτουν οι ανακριτικές αρχές, δίνοντας έμφαση στις ειδικές ανακριτικές πράξεις (π.χ. συγκαλυμμένη έρευνα, άρση του απορρήτου των επικοινωνιών, ελεγχόμενες μεταφορές κ.α.) και στα κατασταλτικά μέσα που προβλέπει ο Κ.Π.Δ. (όπως κατάσχεση και δέσμευση περιουσιακών στοιχείων, κατάσχεση εγγράφων και ψηφιακών δεδομένων κ.α.), με παράλληλη ανάδειξη των δικαιοκρατικής φύσης προβληματισμών που τα περιβάλλουν. Περαιτέρω, θα αναπτυχθούν τα μέσα εντοπισμού των χρηματοοικονομικών ροών στο πλαίσιο της ανάκρισης και τα εργαλεία που διαθέτουν οι ανακριτικές αρχές στην προσπάθεια εξουδετέρωσης του μηχανισμού εξαφάνισης των ιχνών του ξεπλύματος βρόμικου χρήματος, όπως η χρηματοοικονομική έρευνα, η ανάλυση τραπεζικών δεδομένων, η εξόρυξη δεδομένων (data-mining), το μητρώο πραγματικών δικαιούχων κ.α. Στη συνέχεια, με στόχο την παραστατικότερη αποτύπωση της σχέσης που υφίσταται ανάμεσα στις χρησιμοποιούμενες τεχνικές ξεπλύματος βρόμικου χρήματος και στα εργαλεία που μπορούν να χρησιμοποιηθούν από τις ανακριτικές-διωκτικές αρχές για την επιτυχή αντιμετώπιση του εν λόγω εγκληματικού φαινομένου, επιλέχθηκε η συνοπτική παρουσίαση τριών υποθέσεων που στέφθηκαν με επιτυχία κατά το σχετικά πρόσφατο παρελθόν. Θα επιχειρηθεί, τέλος, η αποτίμηση της αποτελεσματικότητας των ειδικών ανακριτικών πράξεων και των λοιπών εργαλείων στην προσπάθεια απόδειξης και τεκμηρίωσης τέλεσης του Ξ.Χ. και η ανάδειξη των δυσχερειών-ανεπαρκειών τους, καθώς και των παραγόντων στους οποίους οφείλονται.
    • The central pillar of this diploma thesis includes, on the one hand, the practices followed by those involved in money laundering cases with the aim of covering up and disorienting the authorities, and on the other hand, the ways in which the investigating authorities can "respond" to them, as well as the tools they can use to identify financial flows. Initially, after mentioning the elements that make up the phenomenon of money laundering, the purposes served by it and its connection with organized crime, the most important models of money laundering and the most common techniques will be presented, focusing on the O.E.C.D. phases model and the F.A.T.F. phases model for Professional Money Laundering (P.M.L.). Subsequently, the factors that act as a deterrence for the disclosure of the specific criminal activity and, particularly, the self-protection measures, the "data safes", the practices of ensuring banking secrecy and the laws of silence will be reflected. The next chapter of this diploma thesis will present the most common techniques and means of disorienting the authorities, such as corporate vehicles and offshore companies, the practices followed in the banking sector, the concealment of the beneficial owner of assets, the placement of dirty money in real estate, goods or cryptocurrencies and generally the exploitation of new technologies and the Internet to facilitate M.L. After a brief approach to the criminal standardization of the money laundering crime and the recording of recent amendments to national legislation with law 4816/2021, the next section will attempt to depict the tools which the investigating authorities have, in order to deal with the disorientation and cover-up practices with emphasis on special investigative measures (e.g. covert investigation, removal of confidentiality, controlled transfers, etc.) and the repressive means provided for by the Criminal Procedure Code (such as seizure and freezing of assets, seizure of documents and digital data) while highlighting the legal concerns surrounding these investigative techniques. Furthermore, the means of identifying financial flows in the context of the investigation and the tools available to the investigating authorities in their effort to neutralize the mechanism of disappearance of money laundering traces, such as financial research, bank data analysis, data mining, the register of beneficial owners, etc., will be developed. Successively, with a view to depict more descriptively the relationship that exists between the techniques used to launder dirty money and the tools that can be used by the investigating-prosecuting authorities to deal thrivingly with this criminal phenomenon, a summary of three cases that have been successful in the relatively recent past was selected. Eventually, an attempt will be made to evaluate the effectiveness of the special investigative acts and other tools used in the effort to prove that M.L. was committed and to highlight their difficulties or inadequacies, as well as the factors to which they are due.
  16. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.