Η παρούσα διπλωματική εργασία εξετάζει την αντιμετώπιση των οικονομικών εγκλημάτων στους νέους Ποινικούς Κώδικες, με ιδιαίτερη εστίαση στη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα μέσω κρυπτονομισμάτων. Η έρευνα αναλύει το ελληνικό, ευρωπαϊκό και διεθνές ρυθμιστικό πλαίσιο που έχει αναπτυχθεί για την αντιμετώπιση αυτής της σύγχρονης μορφής οικονομικού εγκλήματος.

Στο πρώτο μέρος, η εργασία εξετάζει τις μεταρρυθμίσεις που επέφεραν ο νέος Ποινικός Κώδικας, καθώς κι ο Κώδικας Ποινικής Δικονομίας ως προς την αντιμετώπιση του οικονομικού εγκλήματος, καθώς και τις μεταγενέστερες τροποποιήσεις αυτών. Αναλύονται οι ποινικές κυρώσεις για τα βασικά οικονομικά εγκλήματα, οι διατάξεις περί παραγραφής, καθώς και οι δικονομικές μεταρρυθμίσεις που διευκολύνουν τη διερεύνηση σύνθετων οικονομικών υποθέσεων. Στο δεύτερο μέρος, παρουσιάζεται η τεχνολογία blockchain και τα κρυπτονομίσματα, με ανάλυση των χαρακτηριστικών τους που τα καθιστούν ελκυστικά για τη νομιμοποίηση εσόδων. Πιο συγκεκριμένα, τα στοιχεία που διαφοροποιούν τη χρήση κρυπτονομισμάτων από άλλες μεθόδους νομιμοποίησης είναι η ψευδωνυμία, η διασυνοριακή λειτουργία, η ταχύτητα συναλλαγών και η απουσία κεντρικού ελέγχου. Εξετάζονται οι συγκεκριμένες μέθοδοι νομιμοποίησης εσόδων μέσω κρυπτονομισμάτων, όπως οι υπηρεσίες ανάμειξης, τα κρυπτονομίσματα ιδιωτικότητας και τα αποκεντρωμένα ανταλλακτήρια. Στη σημείο αυτό γίνεται αναφορά αι στην υπόθεση PlusToken, η οποία είχε λάβει τεράστιες διαστάσεις επί του ίδιου αντικειμένου. Στη συνέχεια, αναλύεται το ρυθμιστικό πλαίσιο σε τρία επίπεδα. Σε εθνικό επίπεδο, εξετάζεται η σχετική νομοθεσία κι ο ρόλος της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων. Σε ευρωπαϊκό επίπεδο, αναλύονται ο Κανονισμός MiCA, οι σχετικές ευρωπαϊκές οδηγίες, η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία και η νέα Αρχή Καταπολέμησης Ξεπλύματος. Σε διεθνές επίπεδο, εξετάζονται οι Συστάσεις της Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης και οι μηχανισμοί διασυνοριακής συνεργασίας, συμπεριλαμβανομένων των Κοινών Ομάδων Έρευνας.

Τέλος, η μελέτη καταλήγει σε συγκεκριμένες προτάσεις για την αποτελεσματικότερη αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων μέσω κρυπτονομισμάτων, τονίζοντας την ανάγκη εξειδίκευσης των διωκτικών αρχών, αξιοποίησης τεχνολογικών εργαλείων, ενίσχυσης της διεθνούς συνεργασίας και εξισορρόπησης μεταξύ της ρύθμισης και της καινοτομίας.

This dissertation examines the treatment of economic crimes in the new Penal Codes, with particular focus on money laundering through cryptocurrencies. The research analyzes the Greek, European, and international regulatory framework developed to address this modern form of economic crime.

In the first part, the dissertation examines the reforms introduced by the new Penal Code andCriminal Procedure Code regarding economic crime, as well as subsequent amendments The analysis covers criminal sanctions for basic economic crimes, statute of limitations provisions, and procedural reforms facilitating the investigation of complex economic cases. In the second part, blockchain technology and cryptocurrencies are presented, with an analysis of the characteristics that make them attractive for money laundering: pseudonymity, cross-border operation, transaction speed, and absence of central control. Specific methods of money laundering through cryptocurrencies are examined, including mixing services, privacy coins, and decentralized exchanges. At this point, reference is made to the PlusToken case, which had taken on enormous proportions on the same subject.

In the third part, the dissertation analyzes the regulatory framework at three levels. At the national level, the legislation and the role of the Authority for Combating Money Laundering are examined. At the European level, the MiCA Regulation, AML Directives, the European Public Prosecutor's Office, and the new Anti-Money Laundering Authority are analyzed. At the international level, the Financial Action Task Force Recommendations and cross-border cooperation mechanisms are examined, including Joint Investigation Teams. The research concludes with specific proposals for more effective prevention of money laundering through cryptocurrencies, emphasizing the need for specialization of law enforcement authorities, utilization of blockchain analysis tools, strengthening of international cooperation, and balancing regulation with innovation.