Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αποτελούσε διαχρονικά ένα σημαντικό κοινωνικό φαινόμενο. Η καταγωγή του συνδέεται με την προσπάθεια απόκτησης πλούτου με παράνομους τρόπους και η αντιμετώπιση του διαχρονικά αποτελούσε διακύβευμα για όλες τις κοινωνίες. Η παρούσα διπλωματική εργασία επιχειρεί να διερευνήσει την προσαρμογή της Ελλάδας στα διεθνή πρότυπα, αναφορικά με την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.

Στο πρώτο κεφάλαιο, παρουσιάζονται το ιστορικό πλαίσιο του ξεπλύματος χρήματος, η έννοια και τα στάδια μέσω των οποίων πραγματοποιείται. Παράλληλα, πραγματοποιείται εννοιολογική προσέγγιση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και των χωρών υψηλού κινδύνου.

Στο δεύτερο κεφάλαιο, πραγματοποιείται μια αναλυτική παρουσίαση της εξέλιξης του νομοθετικού πλαισίου στη διεθνή έννομη τάξη, εστιάζοντας κυρίως στις Η.Π.Α., την Ευρωπαϊκή Ένωση και την Ελλάδα. Παρουσιάζονται οι βασικοί νόμοι και οι ευρωπαϊκές οδηγίες που ψηφίστηκαν από τη δεκαετία του 1970 μέχρι τις μέρες μας, ενώ παράλληλα παρουσιάζεται το εγχώριο και διεθνές περιβάλλον μέσα στο οποίο εξελίχθηκε η συγκεκριμένη μορφή νομοθεσίας. Επίσης, παρουσιάζεται η έκθεση εκτίμησης εθνικού κινδύνου για την νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, καθώς επίσης και η αναφορά της FATF για την Ελλάδα, η οποία εκδόθηκε το 2019.

Στο τρίτο κεφάλαιο, πραγματοποιήθηκε ποιοτική ανάλυση τεσσάρων μελετών περίπτωσης, οι οποίες αφορούν σημαντικές υποθέσεις διαφθοράς και ξεπλύματος χρήματος στην Ελλάδα, όπως οι υποθέσεις Siemens, Novartis, Folli Follie και Greek Mafia.

Στο τέταρτο κεφάλαιο παρουσιάζονται τα αποτελέσματα που προέκυψαν κατά την ανάλυση των μελετών περίπτωσης, εστιάζοντας στις αδυναμίες του κρατικού μηχανισμού αναφορικά με την αντιμετώπιση του ξεπλύματος χρήματος και πραγματοποιούνται προτάσεις αντιμετώπισης τους.

Money laundering has always been a major social phenomenon. Its origins are linked to the attempt to acquire wealth by illegal means and its address has been a challenge for all societies throughout time. This thesis attempts to explore Greece’s adaptation to international standards, regarding the fight against money laundering and the financing of terrorism.

In the first chapter, the historical context of money laundering is presented, as well as the concept and the stages through which it is carried out. Meanwhile, a conceptual approach to terrorist financing and high-risk countries is taken.

In the second chapter, an analytical presentation of the evolution of the legislative framework in the international legal order is made, focusing mainly on the United States, The European Union and Greece. The main laws and European directives passed from the 1970s to the present day are presented, while the domestic and international environment in which this form of legislation has evolved is also presented. Moreover, the National Risk Assessment Report on Money Laundering and Terrorist Financing is displayed, as well as the FATF report for Greece, which was issued in 2019.

In the third chapter, a qualitative analysis of four case studies, which concern important cases of corruption and money laundering in Greece, such as the Siemens, Novartis, Folli Follie and Greek Mafia cases, was carried out.

In the fourth chapter, the results obtained from the analysis of the case studies are presented, focusing on the weaknesses of the state mechanism regarding money laundering and proposals are made to address them.