Η διπλωματική εργασία έχει ως κεντρικό της πυλώνα τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηρίοτητες, της πρακτικές εφαρμογής της, τις επιπτώσεις της και την οικονομική ανάπτυξη, καθώς και τις τάσεις που επικρατούν στην ποινική πολιτική μέσα κυρίως από το παράδειγμα του τουρισμού. Η παρούσα εργασία διαρθρώνεται σε τέσσερα επιμέρους κεφάλαια.

Σε αρχικό στάδιο γίνεται μία σύντομη περιγραφή του ιστορικού πλαισίου στο οποίο αναπτύχθηκε το ξέπλυμα βρώμικου χρήματος και επιχειρείται η διατύπωση της έννοιας του φαινομένου αυτού. Επισημαίνονται επίσης οι φάσεις, όπως και οι παραδοσιακές και σύγχρονες μέθοδοι του εγκληματικού φαινομένου που βοηθούν αποτελεσματικά την διείσδυση των παράνομα αποκτηθέντα εσόδων στη νόμιμη αγορά. Στο δεύτερο κεφάλαιο, αναλύεται η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στον τουρισμό. Γίνεται εκτενής αναφορά στις επιπτώσεις που αποφέρει το φαινόμενο στην οικονομική ανάπτυξη ενός κράτους αλλά και διεθνώς. Στη συνέχεια, παρατίθενται παραδείγματα τουριστικών περιοχών, που αποτελούν εύκολο στόχο για τους δράστες και καταγράφονται τρόποι αντιμετώπισης του φαινομένου σε αυτές τις περιοχές. Στο τρίτο κεφάλαιο, επιδιώκεται να αναδειχθούν οι τάσεις στην ποινική πολιτική σε ότι αφορά το έγκλημα της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Αναπτύσσονται οι νομοθετικές πρωτοβουλίες σε διεθνές, ευρωπαϊκό και εθνικό επίπεδο, με ιδιαίτερη αναφορά στο ρόλο της FATF. Τέλος, στο τέταρτο κεφάλαιο γίνεται ιδιαίτερη μνεία στις τάσεις αντεγκληματικής πολιτικής για το οργανωμένο έγκλημα και το ξέπλυμα βρώμικου χρήματος. Παρουσιάζεται ο σημαντικός ρόλος της πρόληψης και απαριθμούνται τα όργανα και οι αρχές που συμβάλουν στην καταπολέμηση του φαινομένου.

Η εργασία κλείνει με κάποιες συμπερασματικές σκέψεις, πως ό κλάδος του τουρισμού ίσως θα πρέπει να μελετάται ξεχωριστά σε ότι αφορά τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες καθώς είναι ένας τομέας που έχει “διεκδικύσει” την αναλυτικότερη μελέτη, και πως για την καταπολέμηση και την πρόληψη του φαινομένου ιδιαίτερο ρόλο παίζει η ποινική πολιτική σε συνεργασία με την ανθρώπινη ενσυναίσθηση που ξεκινάει από την παιδεία και θα πρέπει να συμβαδίζει με τα γοργά βήματα της τεχνολογίας.

The thesis has as its central pillar the money laundering, its implementation practices, its impact and economic development, as well as the trends in criminal policy, mainly through the example of tourism. This paper is structured in four sub-chapters.

At the initial stage, a brief description of the historical context in which money laundering developed is given and an attempt is made to formulate the concept of this phenomenon. The phases, as well as the traditional and modern methods of the criminal phenomenon that effectively assist the penetration of illicitly obtained proceeds into the legal market are also highlighted. In the second chapter, money laundering in tourism is analysed. Extensive reference is made to the impact of this phenomenon on the economic development of a country and internationally. Examples of tourist areas that are easy targets for perpetrators and ways of dealing with the phenomenon in these areas are listed below. The third chapter seeks to highlight trends in criminal policy with regard to money laundering crime. Legislative initiatives at international, European and national level are developed, with particular reference to the role of the FATF. Finally, chapter four makes particular reference to trends in counter-criminal policy on organised crime and money laundering. The important role of prevention is highlighted and the institutions and authorities that contribute to the fight against this phenomenon are listed.

The paper closes with some concluding thoughts, that the tourism sector should perhaps be studied separately with regard to money laundering as it is an area that has 'claimed' the most detailed study, and that criminal policy plays a special role in combating and preventing the phenomenon, in cooperation with human empathy, which starts with education and should keep pace with the rapid advances in technology.