- MSc thesis
- Τραπεζική (ΤΡΑ)
- 14 May 2023
- Ελληνικά
- 59
- Γεωργόπουλος, Αντώνιος
- Καλαντώνης, Πέτρος
- μη εξυπηρετούμενα δάνεια, τραπεζικό σύστημα, χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, ελληνικές τράπεζες, οικονομική κρίση, χρηματοπιστωτική κρίση
- Μέσα Τραπεζικής Εργασίας/ΤΡΑ60
- 1
- 2
- 45
-
-
Εισαγωγή: Η παρούσα προσπάθεια σκοπό έχει να μελετήσει τον τρόπο με τον οποίο εξελίσσονται τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια (ΜΕΔ) αλλά και ποιες είναι οι επιπτώσεις αυτών των δανείων στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα. Αν και ο αριθμός των μη εξυπηρετούμενων δανείων έχει μειωθεί, η Τράπεζα της Ελλάδος κάνει την εκτίμηση ότι θα έχουμε εισροή καινούριων δανείων λόγω των οικονομικών επιπτώσεων των περιορισμών που στοχεύουν στην αποτροπή της εξάπλωσης του νέου κορωνοϊού Covid-19. Ταυτόχρονα, η προσωρινή αναστολή των δόσεων για τα περισσότερα δάνεια με ενημέρωση έως το τέλος Δεκεμβρίου 2020 περιόρισε την εισροή νέων μη εξυπηρετούμενων δανείων, συγκαλύπτοντας πιθανώς τις αναδυόμενες εξελίξεις.
Με βάση τη διεθνή εμπειρία, η αποτελεσματική διαχείριση των ΜΕΔ βασίζεται σε μια πολύπλευρη προσέγγιση που συνδυάζει ρυθμιστικά, νομοθετικά και ειδικά μέτρα για τις τράπεζες. Τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια έχουν μειωθεί σε όλες τις χώρες που έχουν υιοθετήσει ενεργά και συντονισμένα προληπτικά, δικαστικά και τραπεζικά μέτρα για την αντιμετώπιση του προβλήματος. Ωστόσο, σε ορισμένες χώρες, παρά τα μέτρα, οι δείκτες των μη εξυπηρετούμενων δανείων παραμένουν υψηλοί σε σχέση με το ΑΕΠ και το σύνολο των πιστώσεων. Οι χώρες με υψηλή συχνότητα μη εξυπηρετούμενων δανείων έχουν εφαρμόσει διάφορες στρατηγικές και έχουν κάνει πολλές ενέργειες, συμπεριλαμβανομένης της ενίσχυσης των επιτόπιων ελέγχων και της εφαρμογής χρονικά δεσμευμένων στόχων για τη μείωσή τους. Υπάρχουν συγκεκριμένες ρυθμιστικές πολιτικές για την αναγνώριση και την επιμέτρηση των μη εξυπηρετούμενων δανείων, γεγονός που έχει μεγάλη σημασία για την προώθηση της συνεπούς αποτίμησής τους. Επιπλέον, η μείωση της αβεβαιότητας που σχετίζεται με τις αποτιμήσεις των δανείων διευκολύνει την αποτελεσματική δημιουργία δευτερογενών αγορών για περιουσιακά στοιχεία που αντιμετωπίζουν προβλήματα, αλλά μόνο μεσοπρόθεσμα, καθώς αυτές οι αγορές χρειάζονται σημαντικό χρόνο για να αναπτυχθούν πλήρως. Ταυτόχρονα, μπορεί να εκδοθούν πρόσθετες τραπεζικές οδηγίες και απαιτήσεις σχετικά με τους παράγοντες ενεργοποίησης απομείωσης, τις τυπικές απαιτήσεις, τις διαγραφές και την αντιμετώπιση των δεδουλευμένων τόκων σε μη εξυπηρετούμενα δάνεια. Μέχρι σήμερα, μόνο η Πορτογαλία και η Ισπανία έχουν εφαρμόσει πλήρως πρόσθετες ρυθμιστικές οδηγίες.
Σκοπός: Η παρούσα διπλωματική εργασία έχει ως σκοπό της να μελετήσει το πως επιδρούν τα μη εξυπηρετούμενα δανείων στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα των Ελληνικών Τραπεζών.
Μεθοδολογία: Μετά την επιλογή και τον καθορισμό του ερευνητικού αντικειμένου, δηλαδή της επίδρασης των μη εξυπηρετούμενων δανείων στη μελέτη των χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων των ελληνικών τραπεζών, ως πρώτο βήμα της εργασίας, πραγματοποιήθηκε βιβλιογραφική μελέτη σχετική με αυτό το θέμα. Στη συνέχεια επιλέγονται συστηματικά οι βασικές βιβλιογραφικές πηγές, ερευνώνται, τεκμηριώνονται και αρχειοθετούνται για να φωτιστούν οι κύριες έννοιες, το περιεχόμενο και τα όρια του θέματος. Έπειτα, ξεκινά η συλλογή, ταξινόμηση, αρχειοθέτηση και στατιστική επεξεργασία των στατιστικών στοιχείων. Στη συνέχεια εξήχθη το πρώτο αποτέλεσμα και η ερμηνεία του. Τα συμπεράσματα εξάγονται σταδιακά και συγκρίνονται με εκείνα άλλων μελετών που σχετίζονται με τα ΜΕΔ. Τέλος, θα ελεγχθεί εάν οι υποκείμενες υποθέσεις της μελέτης έχουν επικυρωθεί.
Συμπεράσματα: Για την Alpha Bank εξάγεται το συμπέρασμα ότι υπάρχει θετική μέτρια γραμμική συσχέτιση μεταξύ των μη εξυπηρετούμενων δανείων και των ιδίων κεφαλαίων, θετική χαμηλή γραμμική συσχέτιση μεταξύ των μη εξυπηρετούμενων δανείων και του συνόλου του ενεργητικού και ανάμεσα στους δείκτες αποδοτικότητας ROA και ROE και των κερδών μετά από φόρους υπάρχει ισχυρή θετική γραμμική συσχέτιση. Επίσης, υπάρχει θετική σχέση μεταξύ μη εξυπηρετούμενων δανείων και ιδίων κεφαλαίων και τα κέρδη μετά από φόρους, το σύνολο του ενεργητικού, ο Δείκτης Αποδοτικότητας Ενεργητικού ROA (Return on Assets) και ο Δείκτης Αποδοτικότητας Ιδίων Κεφαλαίων ROE (Return on Equity) είναι στατιστικά ασήμαντοι συντελεστές.
Λέξεις- κλειδιά: μη εξυπηρετούμενα δάνεια, τραπεζικό σύστημα, χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, ελληνικές τράπεζες, οικονομική κρίση, χρηματοπιστωτική κρίση.
-
Introduction: The purpose of this effort is to study the way in which non-performing loans (NPLs) evolve and what are the effects of these loans on the Greek banking system. Despite the reduction in non-performing loans, the Bank of Greece estimates that we will have an inflow of new loans due to the financial impact of the restrictions aimed at preventing the spread of the new coronavirus SAR-CoV-2. At the same time, the temporary suspension of installments for most loans updated until the end of December 2020 limited the inflow of new non-performing loans, possibly masking emerging developments.
Based on international experience, the effective management of NPLs is based on a multifaceted approach that combines regulatory, legislative and bank-specific measures. Non-performing loans have declined in all countries that have adopted active and coordinated preventive, judicial and banking measures to address the problem. However, in some countries, despite the measures, NPL ratios remain high relative to GDP and total credit. Countries with a high incidence of non-performing loans have implemented various strategies and taken many actions, including strengthening on-site inspections and implementing time-bound targets to reduce them. There are specific regulatory policies for the identification and measurement of non-performing loans, which is of great importance in promoting their consistent valuation. Furthermore, the reduction of uncertainty associated with loan valuations facilitates the efficient creation of secondary markets for distressed assets, but only in the medium term, as these markets take considerable time to fully develop. At the same time, additional bank guidance and requirements may be issued regarding impairment triggers, standard requirements, write-offs and the treatment of accrued interest on non-performing loans. To date, only Portugal and Spain have fully implemented additional regulatory directives.
Purpose: The purpose of this thesis is to study how non-performing loans affect the financial results of Greek Banks.
Methodology: After the selection and definition of the research object, i.e. the effect of NEDs on the study of the financial results of Greek banks, as a first step of the work, a bibliographic study related to this topic was carried out. Key bibliographic sources are then systematically selected, researched, documented and archived to illuminate the main concepts, content and boundaries of the subject. Then the collection, classification, filing and statistical processing of the statistics begins. The first result and its interpretation were then extracted. Conclusions are drawn step by step and compared with those of other studies related to NEDs. Finally, it will be checked whether the underlying hypotheses of the study have been validated.
Conclusions: For Alpha Bank it is concluded that there is a positive moderate linear correlation between non-performing loans and equity, a positive low linear correlation between non-performing loans and total assets and between ROA and ROE and earnings after taxes there is a strong positive linear correlation. Also, there is a positive relationship between non-performing loans and equity and earnings after tax, total assets, ROA (Return on Assets) and ROE (Return on Equity) are statistically insignificant coefficients .
Keywords: non-performing loans, banking system, financial results, Greek banks, economic crisis, financial crisis.
-
- Hellenic Open University
- Αναφορά Δημιουργού 4.0 Διεθνές
Η εξέλιξη των μη εξυπηρετούμενων δανείων και η επίδραση αυτών στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα των Ελληνικών Τραπεζών
The evolution of non-performing loans and their effect on the financial results of Greek Banks (english)
Main Files
- Σοφίτση Ελευθερία ΔΙΠΛΩΜΑΤΙΚΗ ΕΡΓΑΣΙΑ
Description: Σοφίτση Ελευθερία ΔΙΠΛΩΜΑΤΙΚΗ ΕΡΓΑΣΙΑ.pdf (pdf) Book Reader
Size: 1.8 MB