Η νέα συνθήκη της Βασιλείας για την κεφαλαιακή επάρκεια: ευκαιρίες - απειλές για τα πιστωτικά ιδρύματα

  1. MSc thesis
  2. Ελένη Μπάστα
  3. Τραπεζική (ΤΡΑ)
  4. Σεπτέμβριος 2004 [2004]
  5. Ελληνικά | Αγγλικά
  6. Αργείτης Γεώργιος
  7. Κεφαλαιακή επάρκεια | Συνθήκη της Βασιλείας | Πιστωτικά ιδρύματα
    • Την τελευταία εικοσαετία το διεθνές χρηµατοπιστωτικό σύστηµα λειτουργεί σε ένα πολύ πιο ευµετάβλητο περιβάλλον που δυσχεραίνει σηµαντικά το εποπτικό έργο των εθνικών αρχών. Η απελευθέρωση της κίνησης κεφαλαίων και των χρηµατοοικονοµικών αγορών, οι εξαγορές και συγχωνεύσεις, ο διεθνής ανταγωνισµός και η αυτοµατοποίηση των συναλλαγών χάρη στις νέες τεχνολογίες οδήγησαν τα πιστωτικά ιδρύµατα να αυξήσουν την έκθεσή τους σε κίνδυνο. Όλα τα παραπάνω οδήγησαν στη σύνταξη του γνωστού Συµφώνου της Βασιλείας του 1988 “Βασιλεία Ι”, για την κεφαλαιακή επάρκεια των πιστωτικών ιδρυµάτων, του οποίου η επιτυχία ήταν τόσο µεγάλη ώστε κατόρθωσε να καταστεί παγκόσµιο πρότυπο της τραπεζικής εποπτείας. Επέβαλε ένα ενιαίο ελάχιστο δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας (8%) και εναρµόνισε για πρώτη φορά το διεθνές εποπτικό περιβάλλον. Σηµαντικές χρηµατοοικονοµικές εξελίξεις υπέσκαψαν την αποτελεσµατικότητα του εποπτικού αυτού προτύπου επειδή βασιζόταν σε µια απλή αλλά αρκετά άκαµπτη κανονιστική µεθοδολογία σταθµίσεων του πιστωτικού κινδύνου µε αποτέλεσµα να καταστεί προφανής η ανάγκη για αναθεώρησή του, που πραγµατοποιήθηκε το 1999 µε τη σύνταξη του νέου Συµφώνου της Βασιλείας “Βασιλεία ΙΙ”. Σταδιακά είχαν λάβει χώρα τροποποιήσεις και συµπληρώσεις των αρχικών διατάξεων µε κυριότερη την επιβολή κεφαλαιακών απαιτήσεων για κάλυψη έναντι των κινδύνων αγοράς το 1996. Το περιεχόµενο της Βασιλείας ΙΙ, µετά από συνεχείς διαβουλεύσεις µεταξύ κεντρικών τραπεζών και τραπεζικών φορέων, αναθεωρήθηκε µε την έκδοση του 2ου συµβουλευτικού κειµένου το 2001, όπου υποχρέωνε τα πιστωτικά ιδρύµατα να διακρατούν επιπλέον ίδια κεφάλαια ώστε να καλύπτονται έναντι της έκθεσής τους και σε άλλους κινδύνους όπως ο λειτουργικός και ο επιτοκιακός κίνδυνος. Το 2003 εκδόθηκε και 3ο συµβουλευτικό κείµενο που τροποποιεί τις µεθοδολογίες υπολογισµού των κεφαλαιακών απαιτήσεων διευκρινίζει σειρά θεµάτων που εκκρεµούσαν και προσδιορίζει τις ελάχιστες προϋποθέσεις που πρέπει να πληρούνται για την υιοθέτηση των µεθόδων αυτών. Οι νέες προτάσεις της Επιτροπής της Βασιλείας κινούνται σε γενικές γραµµές προς τη σωστή κατεύθυνση αφού προτείνουν µεθόδους υπολογισµού των κεφαλαιακών απαιτήσεων πιο ευαίσθητες ως προς το κίνδυνο, θα πρέπει όµως και τα πιστωτικά ιδρύµατα να δροµολογήσουν άµεσα τις διαδικασίες σχεδιασµού και εκτίµησης του κόστους εφαρµογής που έχει να κάνει µε την προσαρµογή των υφισταµένων ή την ανάπτυξη νέων συστηµάτων διοικητικής πληροφόρησης, διαχείρισης κινδύνων και µηχανογραφικής υποστήριξης, καθώς επίσης και την εκπαίδευση του προσωπικού.
  9. Hellenic Open University
  10. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.