Οικονομικό Έγκλημα – Ξέπλυμα χρήματος, Διερεύνηση του φαινομένου νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες

Financial Crime - Money Laundering, Investigation of the phenomenon of money laundering (Αγγλική)

  1. MSc thesis
  2. ΜΑΛΑΣΙΩΤΗΣ, ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ
  3. Τραπεζική (ΤΡΑ)
  4. 26 Σεπτεμβρίου 2021 [2021-09-26]
  5. Ελληνικά
  6. 97
  7. ΠΑΠΑΔΑΜΟΥ, ΣΤΕΦΑΝΟΣ
  8. Ξέπλυμα χρήματος | Οικονομικό έγκλημα | Διωκτικές αρχές | Τράπεζες
  9. 10
  10. 12
  11. Περιέχει : πίνακες, διαγράμματα
    • Το φαινόμενο της παγκοσμιοποίησης που παρατηρείται στη σύγχρονη εποχή, καθώς επίσης και η μεγάλη τεχνολογική πρόοδος και τα επιτεύγματα της, έχουν σαν αποτέλεσμα την απελευθέρωση των παγκόσμιων αγορών και την ελευθερία στην κίνηση των κεφαλαίων. Πέρα όμως από τα οφέλη που απορρέουν από την απελευθέρωση αυτή, έχουν προκύψει και μεγάλες αρνητικές συνέπειες, καθώς, πολλοί έχουν εκμεταλλευτεί αυτή την ελευθερία και την ραγδαία αύξηση της ευκολίας της ροής κεφαλαίων όπως επίσης και το ανεπαρκές νομικό και θεσμικό πλαίσιο που υπάρχει τόσο στον έλεγχο όσο και στην αντιμετώπιση τους, τόσο σε εθνικό όσο και σε παγκόσμιο επίπεδο, για να προβούν σε νομιμοποίηση εσόδων που προέρχονται από παράνομες οικονομικές δραστηριότητες. Η αποτελεσματική αντιμετώπιση τέτοιων φαινομένων επιφέρει μεγάλα φορολογικά οφέλη στα ταμεία του κράτους ενώ ταυτόχρονα ενισχύει την εμπιστοσύνη όλων των συμμετεχόντων (επενδυτές, καταναλωτές, επιχειρήσεις) στο τραπεζικό σύστημα, αφού το μεγαλύτερο μέρος αυτών των συναλλαγών πραγματοποιούνται μέσω των τραπεζικών ιδρυμάτων. Είναι γεγονός ότι η ανάπτυξη του τραπεζικού κλάδου αποτελεί την κινητήρια δύναμη για την ανάπτυξη της οικονομίας μίας χώρας, αφού οι τράπεζες αποτελούν έναν από τους κυριότερους χρηματοδότες των επιχειρήσεων και των νοικοκυριών. Συνεπώς, η εξάλειψη τέτοιων φαινομένων θα ενισχύσει την πίστη στις τράπεζες με αποτέλεσμα την ευκολότερη και περισσότερη χρηματοδότηση της οικονομίας από αυτές γεγονός που θα οδηγήσει στην περαιτέρω ανάπτυξη της οικονομίας. Η παρούσα εργασία έχει σκοπό την διερεύνηση του φαινομένου του ξεπλύματος χρήματος στα συστατικά του μέρη, στις επιπτώσεις που αυτό έχει τόσο στην εθνική όσο και στην παγκόσμια οικονομία καθώς και στους τρόπους αντιμετώπισης του τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο. Επίσης, παρουσιάζεται το ιστορικό του φαινομένου καθώς η έννοια του και οι μορφές που παίρνει το οικονομικό έγκλημα. Το ξέπλυμα χρήματος μπορεί να εξεταστεί με βάση το νομικό σύστημα μιας χώρας καθώς και με βάση τους εποπτικούς μηχανισμούς του τραπεζικού συστήματος μιας χώρας. Στην παρούσα εργασία θα δώσουμε έμφαση στην μελέτη του φαινομένου από την σκοπιά των τραπεζικών ιδρυμάτων, καθώς αποτελούν, ίσως, τον πιο σημαντικό παράγοντα οικονομικής ανάπτυξης και προόδου των σύγχρονων οικονομιών. Από την έρευνα που διεξήγαμε, συμπεράναμε καταρχήν, ότι οι βασικοί παράγοντες αποτροπής στην καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος, είναι η εκπαίδευση και η επιμόρφωση του προσωπικού που είναι επιφορτισμένο με αυτό καθώς και η εφαρμογή της τήρησης της αρχής «γνώρισε τον πελάτη σου». Επίσης, για την αποτελεσματική αντιμετώπιση του φαινομένου του ξεπλύματος χρήματος που προέρχεται από παράνομες οικονομικές δραστηριότητες, οι ελεγκτικές θα πρέπει να διενεργούν αιφνιδιαστικούς και όχι προγραμματισμένους ελέγχους. Τέλος, φαίνεται ότι η στάση και η αποτελεσματικότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων στην αντιμετώπιση του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος συνδέεται άρρηκτα με την φερεγγυότητα, την φήμη και την αξιοπιστία τους.
    • The phenomenon of globalization observed in modern times, as well as its great technological progress and achievements, have resulted in the liberalization of world markets and the freedom of movement of capital. But in addition to the benefits of this liberalization, there have been major negative consequences, as many have taken advantage of this freedom and the rapid increase in the flow of capital as well as the inadequate legal and institutional framework that exists in both control. and tackle them, both nationally and globally, to launder proceeds of illicit economic activities. The effective treatment of such phenomena brings great tax benefits to the state coffers while at the same time strengthens the confidence of all participants (investors, consumers, businesses) in the banking system, since most of these transactions take place through banking institutions. It is a fact that the development of the banking sector is the driving force for the development of a country's economy, since banks are one of the main financiers of businesses and households. Therefore, the elimination of such phenomena will strengthen the creditworthiness of the banks, resulting in easier and more financing of the economy by them, a fact that will lead to the further development of the economy. The purpose of this paper is to investigate the phenomenon of money laundering in its components, the effects it has on both the national and global economies and the ways to deal with it both nationally and internationally. Also, the history of the phenomenon is presented as well as its meaning and the forms that financial crime takes. Money laundering can be considered on the basis of a country's legal system as well as on the basis of the supervisory mechanisms of a country's banking system. In the present work we will emphasize the study of the phenomenon from the point of view of banking institutions, as they are, perhaps, the most important factor of economic growth and progress of modern economies. From the research we conducted, we concluded in the first place that the main factors to prevent money laundering are the education and training of the staff in charge of it, as well as the implementation of the "get to know your customer" principle. Also, in order to effectively deal with the phenomenon of money laundering resulting from illegal economic activities, the auditors should carry out surprise and not scheduled audits. Finally, it seems that the attitude and effectiveness of credit institutions in tackling money laundering is inextricably linked to their solvency, reputation and credibility.
  13. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.