«Η σημαντικότητα και η επίδραση του πλαισίου της εταιρικής διακυβέρνησης στην αποδοτικότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων, εμπειρική διερεύνηση σε χώρες της Ευρωζώνης»

"The Importance and Impact of the Corporate Governance Framework on Credit Institutions Efficiency, Empirical Investigation in Eurozone Countries" (Αγγλική)

  1. MSc thesis
  2. Τζούλης, Χαράλαμπος
  3. Τραπεζική (ΤΡΑ)
  4. 29 Σεπτεμβρίου 2019 [2019-09-29]
  5. Ελληνικά
  6. 110
  7. Γεωργαντόπουλος, Ανδρέας
  8. Κοντογιαννάτος, Χαράλαμπος
  9. Εταιρική διακυβέρνηση, Πιστωτικά Ιδρύματα, Ευρωζώνη, Ανεξάρτητοι διευθυντές
  10. 11
  11. 68
  12. Περιέχει πίνακες και εικόνες
    • Η εταιρική διακυβέρνηση ορίζεται ως ένα σύστημα από αρχές και πρακτικές ικανές να αποτελέσουν τη βάση επί της οποίας θα οικοδομηθεί διοικητικά και οργανωτικά η λειτουργία μίας επιχείρησης, δρώντας ως πλαίσιο διαφύλαξης και ικανοποίησης των συμφερόντων όλων των εμπλεκόμενων μερών με την εταιρεία. Όπως τονίζεται στην εισαγωγή του κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης της Εθνικής Τράπεζας «ο Κώδικας σκοπεύει στη σαφή περιγραφή του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης της Τράπεζας, ενός συστήματος που στοχεύει στην προάσπιση των συμφερόντων της μακροπρόθεσμα, προς όφελος των καταθετών και πελατών της, των μετόχων και λοιπών επενδυτών, των εργαζομένων και όλων των άλλων ενδιαφερομένων μερών» Η παρούσα διπλωματική εργασία, αποτελούμενη από επτά (7) κεφάλαια, έχει ως κεντρικό πυρήνα το πλαίσιο εταιρικής διακυβέρνησης που διέπει τους οργανισμούς δίνοντας ιδιαίτερη έμφαση στα πιστωτικά ιδρύματα αναφορικά με τη συμμόρφωση τους αλλά και τον τρόπο υλοποίησής της. Πιο συγκεκριμένα, στο πρώτο κεφάλαιο, αναφερόμαστε στον ορισμό, το περιεχόμενο, τα αίτια ανάπτυξης και τις αρχές όπως επίσης και στις θεωρίες και τα συστήματα εταιρικής διακυβέρνησης. Εν συνεχεία αναλύουμε τόσο τις βασικές θεωρίες όσο και τα συστήματά της. Στο δεύτερο κεφάλαιο, κάνουμε λόγο στις μεταρρυθμίσεις που επέβαλε καθώς και στους παράγοντες που συνέτειναν στην εφαρμογή της. Ειδική μνεία γίνεται στο ρόλο των ανεξάρτητων διευθυντών ως μοχλού υγιούς λειτουργίας της εταιρικής διακυβέρνησης. Διατυπώνουμε την άποψή μας παραθέτοντας οικονομικά σκάνδαλα βασιζόμενα σε καταστρατήγηση θεμελιωδών κανόνων της και τονίζουμε την ουσιώδη συμβολή της ως προς τη διαχείριση οικονομικών κρίσεων. Κλείνοντας αναφερόμενοι στους τρόπους εφαρμογής της εταιρικής διακυβέρνησης στον Ελληνικό χώρο. Στο τρίτο κεφάλαιο υπεισερχόμαστε στην εφαρμογή της εταιρικής διακυβέρνησης στις Ελληνικές Τράπεζες και στις δεσμεύσεις τους απέναντι στην πλήρη εφαρμογή των κανόνων της. Υπογραμμίζουμε τη σπουδαιότητα του ρόλο του διοικητικού συμβουλίου στην εφαρμογή και τον έλεγχο που ασκεί επί του θέματος όπως επίσης και τη συμβολή της στον εντοπισμό τη μέτρηση και τη διαχείριση των κινδύνων που ενέχονται επί των καθημερινών εργασιών των πιστωτικών ιδρυμάτων. Στο τέταρτο κεφάλαιο τεκμηριώνουμε το σημαντικό έργο που ασκεί η εταιρική διακυβέρνηση αναλύοντας το πλαίσιο εφαρμογής και τις λειτουργίες των διατάξεών της τόσο επί συστημικής τράπεζας με παράδειγμα την Εθνική όσο και επί μη συστημικής αναλύοντας τις επιμέρους συνιστώσες του κώδικα της Attica Bank. Κλείνουμε την ενότητα συγκρίνοντας τα δύο συστήματα και εντοπίζοντας ομοιότητες και διαφορές. Στην πέμπτο κεφάλαιο διερευνούμε εμπειρικά την αποδοτικότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και τη συσχέτισή του με την εφαρμογή των κανόνων εταιρικής διακυβέρνησης. Στο έκτο κεφάλαιο διεξάγουμε έρευνα στις Ελληνικές συστημικές τράπεζες και διατυπώνουμε τα συμπεράσματα που απορρέουν και τέλος, Στο έβδομο κεφάλαιο διερευνούμε εμπειρικά την συσχέτιση μεταξύ της εφαρμογής της εταιρικής διακυβέρνησης και των μεταβλητών που επηρεάζουν τα μεγέθη και την αποδοτικότητα πιστωτικών ιδρυμάτων της Ευρωζώνης πλην της Ελλάδας. Κλείνουμε με τα συμπεράσματα που προέκυψαν από τη μελέτη.
    • Corporate governance is defined as a system of principles and practices capable of forming the basis on which the operation of a Company will be founded, from management and organization aspects. It constitutes the framework for safeguarding and satisfying the interests of all parties involved with the company. As it is stated in the introduction of the Corporate Governance Code of the National Bank of Greece, "the Code aims at a clear description of the Bank's corporate governance system, a system meant to defend its interests in the long-term, for the benefit of its depositors and customers, shareholders and other investors, employees and all other interested parties”. The present thesis, consisting of six (7) modules, focuses on the corporate governance framework with regard to organizations, with particular emphasis on credit institutions in terms of compliance with it and the ways it is implemented. More specifically, in the first module we cite the definition, content, reasons for its development and principles as well as corporate governance theories and systems. Then we analyze both the basic theories and its systems. In the second module we examine the reforms it has imposed and the factors that contributed to its implementation, with special mention on the role of independent directors as a driving force for the correct functioning of corporate governance. We express our view by quoting financial scandals due to circumvention of its fundamental rules and stressing its essential contribution to the management of economic crises. We complete this module by referring to the ways in which corporate governance is implemented in Greece. In the third module we are engaging in the implementation of corporate governance in Greek Banks and their commitments as regards the full implementation of its rules. We stress the important role of the Board of Directors in the implementation and assessment it exercises in this matter, as well as the contribution of the corporate governance in identifying, measuring and eliminating the risks involved in the day-to-day operation of credit institutions. In the fourth module we evaluate the significant role of corporate governance, by analyzing the framework for its implementation and the meaning of its provisions both on a systemic bank, presenting the example of the National Bank of Greece, as well as on a non-systemic Bank, analyzing the individual components of the Code of the Attica Bank. We complete this module by comparing the two systems and identifying similarities and differences. In the fifth module, on the basis of our experience, we are examining the efficient performance of credit institutions and its dependency on the application of corporate governance rules. In the sixth module we are conducting a research among the Greek systemic banks and are drawing the respective conclusions and finally In the seventh module, we are referring to a practical study among the Eurozone countries excluding Greece and we are presenting our conclusions that emerged from it.
  14. Αναφορά Δημιουργού - Παρόμοια Διανομή 4.0 Διεθνές