Φοροδιαφυγή,Οικονομικό Έγκλημα και Τραπεζικό σύστημα.

Tax evasion,Financial crime and Banking system. (Αγγλική)

  1. MSc thesis
  2. Γκουρτσιλίδου, Γεωργία
  3. Τραπεζική (ΤΡΑ)
  4. 13 Σεπτεμβρίου 2020 [2020-09-13]
  5. Ελληνικά
  6. 53
  7. Κοσμίδου, Κυριακή
  8. Κοσμίδου, Κυριακή | Κουσενίδης, Δημήτριος
  9. Φοροδιαφυγή | Οικονομικό Έγκλημα | Tax evasion | Financial crime
  10. 15
  11. 0
  12. Περιέχει : πίνακες,εικόνες
    • Η συγκεκριμένη διπλωματική εργασία έχει ως τίτλο «Φοροδιαφυγή, Οικονομικό Έγκλημα και Τραπεζικό σύστημα». Σκοπός της είναι η ανάλυση του φαινομένου της φοροδιαφυγής και του οικονομικού εγκλήματος στη σύγχρονη κοινωνία. Η σημερινή κοινωνία χαρακτηρίζεται από την ραγδαία ανάπτυξη των τεχνολογικών επιτευγμάτων και την απελευθέρωση των παγκόσμιων αγορών. Το άνοιγμα αυτό των αγορών και με τη βοήθεια της τεχνολογίας οδήγησαν σε οικονομικές και τεχνολογικές διευκολύνσεις, άρα και στη μεταστροφή της κοινωνίας. Οι παραπάνω παράγοντες είναι και αυτοί που ευνόησαν την ανάπτυξη και επέκταση των εγκληματικών ενεργειών και συγκεκριμένα των οικονομικών εγκλημάτων. Οι δραστηριότητες αυτές των οικονομικών εγκλημάτων δεν είναι καινούργιο φαινόμενο. Εδώ και δεκαετίες, ταυτόχρονα με την εξέλιξη των κοινωνιών, εξελίσσονται και αυτές οι δραστηριότητες. Σε αυτό το σημείο, καλό θα ήταν να αναφερθεί ότι το οικονομικό έγκλημα απειλεί την οικονομική σταθερότητα και ευημερία των κρατών. Τροχοπέδη για τον περιορισμό και την εξάλειψη του φαινομένου είναι η πληθώρα νόμων που έχουν θεσπιστεί από το κράτος και η έλλειψη συστημάτων ανίχνευσης του φαινομένου. Από την μεριά τους τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στην προσπάθειά τους για την αντιμετώπιση του φαινομένου εφαρμόζουν σύγχρονα πληροφοριακά συστήματα, εθνικούς αλλά και παγκόσμιους κανόνες δικαίου, καθώς επίσης εκπαιδεύουν κατάλληλα το προσωπικό τους σε ζητήματα οικονομικού εγκλήματος. Οι εγκληματικές δραστηριότητες μπορούν να διαταράξουν την παγκόσμια οικονομική δραστηριότητα γι αυτό και στην εργασία αυτή θα επιχειρήσουμε να αναλύσουμε το φαινόμενο της φοροδιαφυγής και του οικονομικού εγκλήματος, με όσο το δυνατόν καλύτερο τρόπο γίνεται. Συγκεκριμένα, στο πρώτο κεφάλαιο της διπλωματικής εργασίας γίνεται αναφορά στο φαινόμενο της φοροδιαφυγής, παρουσιάζονται η έννοια της και η διάκρισή της από άλλες σημαντικές έννοιες καθώς και τα αίτια που οδηγούν σε αυτή, με στόχο την κατανόηση του φαινομένου. Στο δεύτερο μέρος, παρουσιάζεται το οικονομικό έγκλημα, διατυπώνοντας τις μορφές του και πως οι συνθήκες της παγκόσμιας αγοράς ευνοούν την εξέλιξη του καθώς και την κατάσταση του οικονομικού εγκλήματος στις μέρες μας. Στο τρίτο κεφάλαιο της εργασίας, αναλύονται οι τρόποι αντιμετώπισης των φαινομένων αυτών και ποιοι είναι οι αρμόδιοι που είναι υπεύθυνοι να ασκούν εποπτεία και ο ρόλος τους. Γίνεται αναφορά επίσης στις μεθόδους που χρησιμοποιούνται για την πάταξη του φαινομένου και τα θεσμικά πλαίσια αυτών.
    • The dissertation is entitled "Tax Evasion, Economic Crime and Banking System". Its purpose, is to analyze the phenomenon of tax evasion and economic crime in modern society. Today's society is characterized by the rapid development of technological advances and the release of global markets. This opening of the markets and the contribution of technology led to economic and technological convenience and therefore to the transformation of society. The above factors are also those that favored the development and expansion of criminal activities and in particular financial crimes. These financial crime activities are not new. For decades, these activities have been evolving concurrently with the evolution of societies. At this point, it would be good to mention that economic crime threatens the economic stability and prosperity of states. Hurdle to the reduction and elimination of the phenomenon is the enactment of laws by the states. For their part, financial institutions in their effort to deal with the phenomenon apply modern information systems, national and global rules of law, as well as properly train their staff in matters of financial crime. The purpose of this thesis it to describe how criminal activities can disrupt global economic activity. Specifically, the first chapter of the dissertation refers to the phenomenon of tax evasion, we present its meaning and its distinction from other important concepts as well as the causes that lead to it, in order to understand the phenomenon. In the second part, economic crime is presented, formulating its forms and how the conditions of the world market favor its development as well as the situation of financial crime nowadays. The third chapter of the work analyzes the ways of dealing with these phenomena and who are the people responsible for exercising supervision and their role. Reference is also made to the methods used to combat the phenomenon and their institutional frameworks.
  14. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.