Υπεράκτιες Εταιρείες και Νομιμοποίηση Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες

  1. MSc thesis
  2. Κωστούλα, Άννα
  3. Τραπεζική (ΤΡΑ)
  4. 28 Σεπτεμβρίου 2019 [2019-09-28]
  5. Ελληνικά
  6. 70
  7. Μηγιάκης, Πέτρος
  8. Εξωχώριες εταιρείες, Ξέπλυμα χρήματος, Brexit, Τράπεζες
  9. 21
  10. 17
  11. 0
    • Αντικείμενο της παρούσας μελέτης αποτελεί η ολοκληρωμένη περιγραφή και ανάλυση του εταιρικού σχήματος των υπεράκτιων εταιρειών σε συνδυασμό με το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Αρχικά επιχειρείται μια εννοιολογική προσέγγιση του όρων, με σκοπό την πληρέστερη δυνατή κατανόηση των ιδιαίτερων χαρακτηριστικών τους, ενώ στη συνέχεια γίνεται μια ιστορική αναδρομή, με σκοπό την ανάδειξη της εμφάνισης και εξέλιξής τους διαχρονικά. Έπειτα γίνεται μια παράθεση των βασικών πλεονεκτημάτων και μειονεκτημάτων των εξωχώριων εταιρειών, παράλληλα με μια παρουσίαση των βασικών τους μορφών. Αντίστοιχα, γίνεται μια ανάλυση των μοντέλων, των τεχνικών, καθώς και των κοινωνικοοικονομικών επιπτώσεων που συνδέονται με το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Στη συνέχεια παρατίθεται το νομοθετικό πλαίσιο σχετικά με την καταπολέμηση του φαινομένου σε διεθνές, κοινοτικό και εθνικό επίπεδο, ενώ παράλληλα γίνεται μια παρουσίαση των πιθανών επιπτώσεων ενός ενδεχόμενου Brexit. Τέλος, καταδεικνύεται ο ρόλος των τραπεζικών ιδρυμάτων και πιστωτικών οργανισμών στα πλαίσια της προσπάθειας αντιμετώπισης το φαινομένου, αναλύοντας τις υποχρεώσεις και τις εσωτερικές τους διαδικασίες, όπως αυτές πηγάζουν από τη θέση τους στο χρηματοπιστωτικό σύστημα.
    • The purpose of subject study is the complete description and analysis of the offshore companies' corporate form combined with the phenomenon of money laundering. Initially, a conceptual approach to the terms is attempted, in order to fully understand their particular characteristics, and then a historical retrospective is made, to highlight their appearance and evolution over time. Then, there is a citation of the main advantages and disadvantages of offshore companies, along with a presentation of their basic forms. Accordingly, an analysis of the models, techniques and socio-economic impacts associated with the money laundering phenomenon is made. Furthermore, the legislative framework for combating the phenomenon at international, community and national level is presented, while the possible effects of a potential Brexit are presented. Finally, the role of banking institutions and credit institutions is demonstrated in the effort to combat the phenomenon, analyzing their obligations and internal processes as these are stemming from their position in the financial system.
  13. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.