Μη εξυπηρετούμενα δάνεια | Μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα | Μονάδες ειδικής διαχείρισης
1
23
15
8 Διαγράμματα, 19 Πίνακες
Η παρούσα διπλωματική εργασία συντάχθηκε με σκοπό να αναλύσει τις δράσεις των τραπεζών για τη διαχείριση των μη εξυπηρετούμενων επιχειρηματικών δανείων και ανοιγμάτων τα τελευταία χρόνια. Για το σκοπό αυτό οι τράπεζες ίδρυσαν είτε εσωτερικές υπηρεσίες είτε σε συνεργασία με τρίτους φορείς, ειδικές μονάδες για την αποτελεσματική διαχείριση επιχειρηματικών δανείων που βρίσκονται σε δείκτη καθυστέρησης τουλάχιστον άνω των 90 ημερών ή βάσει ποιοτικών χαρακτηριστικών θεωρείται ότι δεν θα εξυπηρετούνται στο άμεσο μέλλον. Οι ειδικές μονάδες συστάθηκαν με σκοπό την εξειδικευμένη αντιμετώπιση και στενή παρακολούθηση των επιχειρήσεων που εμφανίζουν έντονη αδυναμία στην αποπληρωμή των χρεών τους και οι οποίες χρειάζονται μια ουσιαστική και εκ βάθρων ανάλυση της οικονομικής τους κατάστασης για τον προσδιορισμό της ικανότητας αποπληρωμής των χρεών τους. Οι μονάδες μπορεί να αποτελούν εσωτερικά όργανα της τράπεζας ή και κοινοπραξίες της τράπεζας με εξειδικευμένες εταιρείες που στελεχώνονται από ειδικά εκπαιδευμένο προσωπικό για την αντιμετώπιση προβληματικών δανείων.
Στα πρώτα κεφάλαια θα γίνει μια σύντομη αναφορά στις νομικές μορφές των επιχειρήσεων την κατηγοριοποίηση ανάλογα με το μέγεθος, τις μορφές δανειοδότησής τους από τα Πιστωτικά Ιδρύματα της χώρας και τα στάδια πιστοληπτικής αξιολόγησης. Σε συνέχεια γίνεται μια βιβλιογραφική επισκόπηση σε σχέση με τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια, τους προσδιοριστικούς παράγοντες αυτών και παρατίθενται στατιστικά στοιχεία για τα ποσοστά των μη εξυπηρετούμενων δανείων τα τελευταία χρόνια και τη στοχοθεσία των τραπεζών για τα επόμενα χρόνια. Στο τρίτο κεφάλαιο γίνεται εκτενή αναφορά στην δομή των μονάδων, στα δάνεια που εντάσσονται σε αυτές και κυρίως στις μεθόδους ανάλυσης της οικονομικής κατάστασης της επιχείρησης και στις προτεινόμενες λύσεις. Με το ερωτηματολόγιο που συντάχθηκε έγινε προσπάθεια για τη συλλογή στατιστικών δεδομένων που να αποδεικνύουν τις δράσεις των ειδικών μονάδων αλλά και εν τέλει την αποτελεσματικότητά τους. Τέλος σχολιάζονται τα συμπεράσματα της έρευνας και γίνεται προσπάθεια για την εξεύρεση της πιο αποτελεσματικής μεθόδου για την ανεύρεση μιας ρεαλιστικής και βιώσιμης λύσης πάντα με δεδομένες τις ιδιαίτερες οικονομικές συνθήκες που επικρατούν τα τελευταία χρόνια στην Ελλάδα.
This diploma thesis was designed to analyze bank actions for the management of non-performing business loans and exposures in recent years. To this end, banks have set up either internal services or in co-operation with third parties, special units for the efficient management of business loans with a default index of at least 90 days or qualitative features are considered not to be serviced in the near future. Special units have been set up to specifically address and closely monitor companies that are heavily unable to repay their debts and which need a meaningful and profound analysis of their financial situation to determine their debt repayment capacity. Units can be internal institutions of the bank or joint ventures of the bank with specialized companies that are staffed by specially trained staff to deal with problematic loans.
In the first chapters, a brief reference will be made to the legal forms of business, the categorization according to size, the forms of lending by the country's Financial Institutions and the credit rating stages. Below is a bibliographic overview of non-performing loans, their determinants, and statistics on the rates of non-performing loans in recent years and the targeting of banks for the years to come. In the third chapter there is an extensive reference to the structure of the units, the loans that belong to them, and especially the methods of analyzing the financial situation of the company and the proposed solutions. With the questionnaire drawn up, an attempt was made to collect statistical data demonstrating the actions of the special units and ultimately their effectiveness. Finally, the findings of the research are commented and efforts are being made to find the most effective method for finding a realistic and sustainable solution, given the particular economic conditions prevailing in Greece in recent years.
