Ο ρόλος του τραπεζικού συστήματος αναφορικά με το ξέπλυμα χρήματος, τη φοροδιαφυγή και τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Money laundering and tax evasion -The role of banking system (Αγγλική)

  1. MSc thesis
  2. ΓΚΟΤΣΗ, ΕΛΕΝΗ
  3. Τραπεζική (ΤΡΑ)
  4. 13 Σεπτεμβρίου 2020 [2020-09-13]
  5. Ελληνικά
  6. 83
  7. ΜΠΕΛΛΟΣ, ΣΩΤΗΡΙΟΣ
  8. ΜΠΕΛΛΟΣ, ΣΩΤΗΡΙΟΣ | ΠΑΛΛΗΣ, ΧΡΗΣΤΟΣ
  9. Ξέπλυμα χρήματος | Money Laundering | Τραπεζικό σύστημα | Βanking system | Μέτρα καταπολέμησης του ξεπλύματος χρήματος | Anti Money Laundering
  10. 26
  11. Περιέχει : πίνακες και διαγράμματα
    • Τα κέρδη που δημιουργούνται από το οργανωμένο έγκλημα είναι τεράστια. Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η διαδικασία της συγκάλυψης της παράνομης πηγής ποινικών προερχόμενων προϊόντων προκειμένου αυτές να καταστούν νόμιμες. Το τραπεζικό σύστημα διαδραματίζει καθοριστικό ρόλο βοηθώντας στην αποτροπή της πρόληψης της διαδικασίας αυτής. Το εν λόγω θέμα έχει έρθει στο προσκήνιο της ελληνικής τραπεζικής τα τελευταία χρόνια στο πλαίσιο της πανευρωπαϊκής προσπάθειας αντιμετώπισης του ζητήματος. Σκοπός της εργασίας είναι να αξιολογηθεί η έννοια της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και ο ρόλος και οι υποχρεώσεις των τραπεζών. Ακόμη, θα εξεταστεί σε ποιο βαθμό οι τράπεζες ευθύνονται έναντι του πελάτη τους για την αθέμιτη εφαρμογή περιοριστικών μέτρων καταπολέμησης της τρομοκρατίας. Στο εμπειρικό τμήμα θα γίνει η μελέτη της σχέσης των μέτρων AML με τα προβλήματα τα οποία προκύπτουν στην προσπάθεια υλοποίησης τους. Συγκεκριμένα, θα εξεταστεί αν υπάρχει σχέση μεταξύ των AML και των προβλημάτων εφαρμογή τους, αν υπάρχει διαφορά στα επίπεδα των AML πριν και μετά το 2008 και αν υπάρχει διαφορά στα επίπεδα των προβλημάτων στην εφαρμογή AML πριν και μετά το 2008. Για την έρευνα αξιοποιήθηκε ερωτηματολόγιο, που δόθηκε σε δείγμα 116 εργαζομένων σε Ελληνικές τράπεζες. Η ανάλυση έδειξε ότι η έλλειψη πόρων και επαρκούς εκπαίδευσης συσχετίζεται με τις πρακτικές καταπολέμησης. Όσο η έλλειψη πόρων και επαρκούς εκπαίδευσης εντείνεται, τόσο μειώνεται η αποτελεσματικότητα στις πρακτικές καταπολέμησης. Αναφορικά με το αν υπάρχει διαφορά στα επίπεδα των AML πριν και μετά το 2008, διαπιστώθηκε πως παρατηρείται διαφορά μόνο στο κομμάτι του ελέγχου των συναλλαγών και πιο συγκεκριμένα μετά το 2008 ο έλεγχος είναι ακόμα λιγότερος σε σχέση με πριν. Τέλος, διαπιστώθηκε πως δεν υπάρχει διαφορά στα επίπεδα των προβλημάτων στην εφαρμογή AML πριν και μετά το 2008.
    • The profits generated by organized crime are enormous. Money laundering (ML) is the process of covering up the illegal source of criminal products in order to make them legal. The banking system plays a key role in helping to prevent this process. This issue has been obviously appeared in the Greek banking in recent years as part of the European effort to address this matter. The purpose of the thesis is to assess the concept of money laundering and the role and obligations of banks. It will also examine the extent to which banks are responsible to their customers for the unfair application of restrictive measures to combat terrorism. The empirical section will study the relationship between AML measures and the problems that arise in the effort to implement them. Specifically, it will be examined whether there is a relationship between AML and their implementation problems, whether there is a difference in AML levels before and after 2008 and whether there is a difference in the levels of problems in the AML application before and after 2008. A questionnaire was used for the survey, given to a sample of 116 employees at Greek banks. The analysis showed that the lack of resources and adequate training is correlated with solution practices. As the lack of resources and adequate training intensifies, the more the effectiveness in these practices is decreased. Regarding whether there is a difference in AML levels before and after 2008, it was found that there is a difference only in the transaction control part and more specifically after 2008 the control is even less than previously. Finally, it was found that there is no difference in the levels of problems in the AML application before and after 2008. 
  13. Items in Apothesis are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.